Список країн, де криптовалюти законні або заборонені

У період стрімкого зростання популярності криптовалют все більш актуальним стає питання їх правового статусу. Біткойни та інші цифрові активи приваблюють інвесторів і користувачів, відкриваючи нові горизонти не тільки для інвестицій, але й для здійснення платежів.

Відсутність єдиної законодавчої бази та різні законодавчі підходи в різних країнах створюють атмосферу невизначеності. Уніфікованого рішення на глобальному рівні немає. Давайте розберемося в основних аспектах, що стосуються законності торгівлі криптовалютою в різних країнах, щоб прояснити картину того, що відбувається в світі.

Країни, де біткойн легальний

За даними порталу Coin Dance, біткойн цілком легальний щонайменше в 111 країнах. У більшості країн криптовалюта ніяк не регулюється — влада не забороняє зберігати цифрові гроші та торгувати ними. Тепер список країн, де криптовалюта (зокрема, біткоін) легальна, включає:

Країна	Статус
Канада	Статус У Канаді криптовалюта не є платіжним засобом: з точки зору сплати податків біткоіни є товаром. Проте операції з ними є законними. При цьому криптобіржі вважаються фінансовими організаціями і регулюються відповідними законами. Зокрема, такі компанії зобов’язані подавати звіти та повідомляти про підозрілі операції.
США	Статус В Америці криптовалюта легальна і визнана вільно конвертованою валютою. Компанії, які надають послуги обміну біткоїнів або обробки крипто-транзакцій, також знаходяться в правовому полі: такі послуги підпадають під категорію MSB (фінансові послуги), проходять необхідну реєстрацію в Міністерстві фінансів і підпадають під вимоги Банківської таємниці. діяти.
Великобританія	Статус У Великобританії помітна тенденція до перетворення країни на глобальний центр криптовалют. Так, у червні 2023 року було ухвалено законопроєкт, спрямований на регулювання ринку криптовалют: згідно з ним стейблкоїни отримують статус платіжного засобу, а блокчейн може бути інтегрований у фінансові ринки країни.
Японія	Статус Криптовалюта в Японії є власністю або товаром, але не є офіційно визнаним засобом платежу. Такий підхід означає, що банкам і певним типам організацій заборонено проводити транзакції з криптовалютою. Тим не менш, фізичні та більшість юридичних осіб мають право отримувати криптовалюту в обмін на товари та послуги, а обмін криптовалюти регулюється законом.
Австралія	Статус В Австралії біткойни розглядаються як операції з майном, а криптовалюта — як форма доходу, що підлягає оподаткуванню податком на приріст капіталу. У той же час зберігання криптовалюти в більшості випадків не оподатковується. Для розрахунку податків громадяни зобов’язані вести облік і зберігати інформацію про всі операції з криптовалютою.
Іспанія	Статус В Іспанії криптовалюти не мають статусу законного платіжного засобу, але їх використання та торгівля ними дозволені. Національна комісія з ринку цінних паперів (Comisión Nacional del Mercado de Valores, CNMV) і Банк Іспанії (Banco de España) є основними регуляторними органами, які здійснюють нагляд за діяльністю, пов’язаною з криптовалютою. Операції з криптовалютою підлягають податку на приріст капіталу, а компанії, які займаються торгівлею криптовалютою, зобов’язані сплачувати корпоративний податок.
Мексика	Статус У Мексиці такі криптовалюти, як біткойн, не визнаються законним платіжним засобом, але їх використання та торгівля ними дозволені. Вони вважаються віртуальними активами та регулюються Законом про фінансові технології, прийнятим у 2018 році. Цей закон забезпечує правову основу для регулювання діяльності, пов’язаної з криптовалютами та фінансовими технологіями.
Венесуела	Статус Використання криптовалюти у Венесуелі стало досить поширеним за останні роки через гіперінфляцію національної валюти, болівара. У 2018 році уряд Венесуели запустив власну криптовалюту Petro, що підтримується нафтою та іншими природними ресурсами. Petro не набув широкого поширення і не вважається успішним проектом. Незважаючи на Petro, венесуельці широко використовують інші криптовалюти, такі як Bitcoin, Ethereum і Litecoin. Уряд Венесуели не забороняє використання криптовалюти, але й не повністю її легалізував.
Аргентина	Статус Аргентина є однією з країн, де криптовалюти дуже популярні. В умовах високої інфляції та економічної нестабільності багато аргентинців звертаються до криптовалют як до засобу збереження заощаджень і захисту від девальвації національної валюти. У 2019 році BCRA наголосив, що криптовалюти не вважаються законним платіжним засобом, але їх використання не заборонено. У 2017 році Аргентина прийняла закон про оподаткування криптовалюти, згідно з яким громадяни повинні декларувати свої доходи від операцій з криптовалютою.
Німеччина	Статус У Німеччині криптовалюти вважаються приватними грошима, їх використання та торгівля ними дозволені. Федеральний орган фінансового нагляду (BaFin) класифікує криптовалюти як «одиниці розрахунку» і не вважає їх законним платіжним засобом, але визнає їхній правовий статус для цілей інвестування та торгівлі. Для фізичних осіб операції з криптовалютою, здійснені протягом року, оподатковуються, якщо прибуток перевищує 600 євро.
Австрія	Статус В Австрії такі криптовалюти, як біткойн, не є законним платіжним засобом, але їх використання та торгівля цілком законні. Австрійське фінансове управління (FMA) є головним регулятором, який контролює діяльність, пов’язану з криптовалютою. FMA надає вказівки та інструкції з питань, пов’язаних із криптовалютами та ICO.
Кот-д'Івуар	Статус У Кот-д'Івуарі криптовалюти не мають офіційного статусу законного платіжного засобу. Водночас немає спеціального законодавства, яке б забороняло використання криптовалют. Це створює певну невизначеність для користувачів і підприємців, які хочуть використовувати криптовалюти в своїх транзакціях. Фінансові регулятори в Кот-д'Івуарі не видавали конкретних директив щодо криптовалют. Наразі операції з криптовалютою не обкладаються спеціальними податками в Кот-д'Івуарі.
Туреччина	Статус У 2021 році Центральний банк Туреччини (CBRT) опублікував заяву, в якій оголосив, що криптовалюти не будуть вважатися законним платіжним засобом. Однак CBRT не забороняє використання криптовалюти для торгівлі чи інвестицій. Це залишило правовий статус криптовалюти в сірій зоні та створило невизначеність для користувачів і компаній. Однак у 2023 році турецький уряд зробив значний крок вперед, оголосивши про плани легалізації та регулювання криптовалюти. У квітні 2023 року було представлено законопроєкт, який визначає криптоактиви як «цифрові активи, які не є платіжними засобами, але ними можна торгувати на електронних платформах».
Росія	Статус У Росії такі криптовалюти, як Bitcoin і Ethereum, не визнаються законним платіжним засобом. Однак їх використання та торгівля не заборонені. У січні 2021 року набув чинності Закон про цифрові фінансові активи (DFA), який легалізує операції з криптовалютами, але водночас обмежує їх використання як засобу платежу. Доходи від операцій з криптовалютою підлягають оподаткуванню. У 2021 році до Податкового кодексу РФ були внесені зміни, які зобов’язують громадян і організації декларувати свої криптовалютні активи та сплачувати податок на приріст капіталу.
Україна	Статус В Україні такі криптовалюти, як Bitcoin, не визнаються законним платіжним засобом, але їх використання та торгівля ними не заборонені. Криптовалюти вважаються власністю і можуть використовуватися для інвестицій та інших операцій. У вересні 2021 року Верховна Рада України прийняла Закон про віртуальні активи, який регулює використання криптовалют та забезпечує їх правовий статус.
Узбекистан	Статус В Узбекистані криптовалюти отримали офіційний легальний статус. У липні 2018 року президент Узбекистану Шавкат Мірзійоєв підписав кілька указів і постанов, які легалізували операції з криптовалютою та майнінг. Відповідно до указу президента «Про заходи щодо розвитку цифрової економіки в Республіці Узбекистан» були встановлені правила регулювання криптовалют і криптовалютних бірж.
Казахстан	Статус У 2020 році Казахстан став однією з перших країн СНД, яка легалізувала майнінг і обіг криптовалюти. Закон «Про цифрові активи» визначив правовий статус криптовалюти, заклав основи її регулювання та окреслив низку дозволених операцій.
Гонконг	Статус Влада Гонконгу розглядає криптовалюти як цифрові товари чи активи, а не як законний платіжний засіб. Це означає, що компанії та приватні особи можуть використовувати криптовалюти для купівлі та продажу, але вони не визнаються законним засобом обміну в Гонконгу. Влада Гонконгу розробляє стратегії та правила для криптовалют і технологій блокчейн. Наприклад, на початку 2020 року Гонконг прийняв нову нормативну базу для криптовалютних платформ, вимагаючи від них отримання ліцензії від Комісії з цінних паперів і ф’ючерсів Гонконгу (SFC).
Корея	Статус Незважаючи на свою популярність, використання криптовалюти в Південній Кореї підпадає під низку обмежень. У 2020 році було введено обмеження, що забороняє використовувати кредитні картки для покупки криптовалюти. Це було зроблено з метою обмеження фінансових ризиків та захисту споживачів. Реклама послуг криптовалюти в Південній Кореї суворо регулюється і підпадає під ряд обмежень. Прибуток від транзакцій з криптовалютою оподатковується в Південній Кореї.
Бразилія	Статус У Бразилії криптовалюти офіційно визнані юридичними особами за законом. Країна не забороняє використання криптовалют як засобу обміну чи інвестицій. У 2019 році Бразилія прийняла закон, який зобов’язує всі біржі криптовалюти зареєструватися в Бразильській комісії з цінних паперів (CVM). Цей закон спрямований на боротьбу з відмиванням грошей і фінансуванням тероризму.
Польща	Статус У Польщі криптовалюти не заборонені, і їх використання, як правило, дозволено, хоча в країні діють певні правила та податкові зобов’язання щодо операцій з криптовалютою. У 2020 році Польща прийняла нові закони, які вимагають від криптовалютних бірж і платформ реєструватися та дотримуватися суворих правил боротьби з відмиванням грошей. Криптовалютні біржі повинні співпрацювати з національними наглядовими органами та вживати заходів для боротьби з фінансовим шахрайством.
Індія	Статус В Індії ситуація з криптовалютами вже давно викликає суперечки через відсутність чіткого правового регулювання. У 2020 році Верховний суд Індії скасував заборону RBI на надання банківських послуг криптовалютним компаніям. Це рішення проклало шлях для відновлення роботи криптовалютних бірж і криптовалютних сервісів в Індії. Зараз в Індії обговорюють законопроект про регулювання криптовалюти та офіційної цифрової валюти, який пропонує встановити правила використання та торгівлі криптовалютами в країні.
Португалія	Статус Криптовалюти не визнаються офіційними платіжними засобами, але їх використання в якості інвестицій і засобів обміну не заборонено. У 2023 році уряд Португалії запровадив податок на прибуток від криптовалюти, але ставка залишається однією з найнижчих у Європі – 28%. Це робить Португалію привабливим місцем для тих, хто хоче інвестувати в криптовалюту або використовувати її для платежів і переказів.
Іран	Статус Центральний банк Ірану (CBI) висловив обережний підхід до криптовалют, але не забороняє їх використання. Однак CBI попереджає про ризики, пов’язані з інвестуванням у криптовалюти, і регулює криптовалютні біржі та платформи. В Ірані майнінг криптовалюти вважається законним за умови, що майнер реєструє свою діяльність і використовує електроенергію на законних підставах. Однак в останні роки були випадки, коли влада закривала майнінгові ферми через високе споживання електроенергії.

Перелічені країни забезпечують різні рівні легалізації та регулювання біткойна та інших криптовалют, створюючи сприятливі умови для їх використання та розвитку.

Країни, які використовують біткойн як законний платіжний засіб

Кількість країн, які дозволили використовувати біткоіни як законний платіжний засіб, невелика — лише дві (Сальвадор і ЦАР). Влада цих країн визнали Bitcoin законним платіжним засобом з вільним обігом.

Правда, всі інші криптовалюти поки що не визнані в тому ж статусі і в цьому сенсі не легалізовані. Але є важливий факт: у цих країнах ви дійсно можете піти в магазин і розрахуватися біткойнами. Що це за країни, розповідаємо нижче:

Країна	Статус
Сальвадор	Статус Сальвадор став першою країною в світі, яка визнала біткойн законним платіжним засобом, як і долар США. Рішення, ініційоване президентом Найібом Букеле у вересні 2021 року, стало історичним моментом. Це стало кроком до більш інклюзивної фінансової системи. Закон вимагає від усіх компаній приймати криптовалюту як платіжну систему, якщо вони мають технічну можливість це зробити. Сальвадор запустив власний додаток для цифрових портманто під назвою Chivo. Це дозволяє наркоманам зберігати та обмінювати біткоіни без вантажів. Уряд також встановив біткойн-банкомати по всій країні, щоб громадяни могли обмінювати криптовалюту на готівку. Відмова від біткойнів спрямована на стимулювання прибуткового зростання, залучення інвестицій і зменшення витрат на перекази з-за кордону, які складають значну частину ВВП країни.
АВТОМОБІЛЬ	Статус У квітні 2022 року конгрес ЦАР ухвалив законопроект, який визнає біткойн санкційною валютою країни. Це зробило ЦАР альтернативною країною у світі, яка легітимізувала біткойн поряд зі своєю національною валютою — франком КФА. Уряд оголосив про створення публічної цифрової валюти під назвою Sango Coin. Ці підприємства спрямовані на створення фіскальної структури для підтримки використання криптовалют в країні. Крім того, уряд наполегливо проводить освітні програми для громадян, щоб підвищити уважність і розуміння криптовалют і технологій блокчейн. Сюди входять форуми та інструменти фіскальних знань. Як одна з найменш розвинутих країн у світі з обмеженим доступом до фіскальних послуг та Інтернету, відмова від біткойнів стикається з численними проблемами. Тим не менш, уряд сподівається, що використання криптовалюти допоможе подолати фіскальну відмову та залучить інвестиції в структурні та технологічні системи, які можуть сприяти прибутковому зростанню країни.

Таким чином, тільки в цих двох країнах Bitcoin має статус офіційного платіжного засобу. В інших країнах криптовалюти легалізовані для різних операцій, але не мають статусу законного платіжного засобу.

Країни, які заборонили криптовалюту

Незважаючи на стрімке зростання популярності криптовалют у всьому світі, дев’ять країн рішуче заборонили їх використання та торгівлю на своїй території. Ось список деяких урядів, які вважають обіг цифрових активів незаконним:

Країна	Статус
Китай	Статус Криптовалютна політика Китаю є однією з найжорсткіших у світі. У вересні 2017 року країна ввела заборону на первинне розміщення монет (ICO). Це стало каталізатором закриття численних криптовалютних бірж і проектів у країні. У наступні роки Китай продовжував посилювати контроль над криптовалютами.
Алжир	Статус Використання та торгівля біткойнами та іншими криптовалютами суворо заборонені в Алжирі. У 2017 році влада Алжиру випустила постанову, яка класифікує операції з криптовалютою як незаконну діяльність.
Марокко	Статус Марокко стало першою країною в Північній Африці, яка заборонила використання криптовалюти в 2017 році. Банк Al-Maghrib висловив стурбованість відсутністю регулювання криптовалют, а також їх потенційним використанням в незаконних цілях.
Єгипет	Статус У 2018 році Центральний банк Єгипту заборонив банкам і кредитним установам здійснювати будь-які операції з криптовалютами. Головний муфтій Єгипту видав фетву, яка оголосила торгівлю біткойнами забороненою ісламом.
Непал	Статус У 2017 році Непал став першою країною Південної Азії, яка заборонила використання криптовалют. Центральний банк Непалу висловив стурбованість відсутністю регулювання криптовалют, а також їх можливим використанням у незаконних цілях. Заборона означає, що банкам і фінансовим установам у Непалі заборонено будь-яким чином працювати з криптовалютами. Людям також не рекомендується купувати, продавати або використовувати криптовалюту.
Болівія	Статус У 2014 році Центральний банк Болівії видав постанову, яка забороняє використання будь-якої форми цифрової валюти, включаючи біткойни, ефіріум та інші криптовалюти. Ця заборона поширюється на всі типи транзакцій з криптовалютою, включаючи купівлю, продаж і використання криптовалюти для оплати товарів і послуг. Основними причинами заборони є побоювання щодо стабільності фінансової системи, відмивання грошей і фінансування тероризму.
Туніс	Статус Криптовалюти не мають статусу законного платіжного засобу в Тунісі, але їх використання не заборонено. Центральний банк Тунісу (Banque Centrale de Tunisie, BCT) попередив про ризики, пов’язані з криптовалютами, такі як волатильність, відмивання грошей і шахрайство.
Оман	Статус Центральний банк Оману (CBO) випустив попередження, наголошуючи, що криптовалюти не є законним платіжним засобом у країні. Це означає, що використовувати біткойн та інші криптовалюти для оплати товарів і послуг в Омані заборонено.
Бангладеш	Статус З 2014 року Бангладеш запровадив повну заборону на використання та торгівлю криптовалютами. Центральний банк Бангладеш попередив, що торгівля біткойнами та іншими криптовалютами є незаконною та може призвести до штрафів або тюремного ув’язнення.

Мотиви заборони на використання криптовалют різні. Перша причина полягає в тому, що уряди стурбовані потенційним впливом криптовалют на монетарну політику та стабільність фінансової системи. Децентралізований характер криптовалют може обмежити здатність центральних банків контролювати грошові потоки.

По-друге, анонімність деяких транзакцій з криптовалютою може створювати умови для відмивання грошей, фінансування тероризму та іншої злочинної діяльності. Нарешті, уряди не хочуть втрачати контроль над грошовою системою та механізмами регулювання фінансових ринків.

Криптовалюта є відносно новим способом оплати, який на даний момент ще не має чіткого законодавчого визначення. Більшість країн світу визнають законність криптовалюти. За даними профільного порталу CoinGecko, до кінця 2023 року понад 60% штатів легалізували використання цифрових грошей. Серед лідерів – Європейський регіон.

Однак не всі країни законодавчо регулюють використання біткойнів або інших видів віртуальних грошей. Багато держав розглядають криптовалюту як власність і товар, а не як засіб платежу. Тим не менш, є тенденція розробки законопроектів, які виведуть цифрові гроші в правове поле.

Вам подобається стаття? Ми з нетерпінням чекаємо ваших коментарів.