2024 Жылы Криптовалютаға Қалай Салық Салынады: Биткоин Салығы Бойынша Нұсқаулық

Көптеген адамдар салық салуды банктермен және Өнеркәсіптік Революциямен бірге келген нәрсе деп санайды. Шындығында, Ол Қытай, Рим Империясы және ежелгі Греция сияқты ежелгі өркениеттерде бұрыннан бар.

Салықтар қоғамдық инфрақұрылымды қаржыландыруға, әскерлерді қолдауға және билеуші элитаны қолдауға жұмсалды. Бұл сол күндері де, қазіргі уақытта да қоғамдық ұйым мен басқарудың маңызды аспектісі болды.Банктер құрылып, жаһанданғаннан кейін де салық салу дамуын тоқтатқан жоқ. Тағы да, ол тіпті криптовалюталардың виртуалды әлемінде де тиімді болу үшін дамып келеді.

Бүгінгі мақалада біз криптовалютаға салық салудың кең мұхитына бірге үңілеміз.Біз 2024 жылы криптовалютаға қалай салық салынатынын көреміз және СІЗГЕ АҚШ-та криптовалютаға қалай салық салынатыны немесе ҰЛЫБРИТАНИЯДА криптовалютаға қалай салық салынатыны және криптовалютаға қалай салық салынатыны сияқты сұрақтарға ЖАУАП беретін ЖИІ қойылатын СҰРАҚТАРДЫ ұсынамыз. әлемнің басқа бөліктерінде?

Крипто-Салық салуға арналған кәсіби Нұсқаулық

Криптовалютаға салық салынады: тау-кен өндіруден, стейкингтен немесе крипто түріндегі төлемдерден түскен барлық табыстарға сіздің қарапайым табыс мөлшерлемесіңіз бойынша салық салынады. Бұл сіз криптовалютадан ақша табу арқылы пайда немесе пайда тапқан кезде болады.

Мақаланың осы бөлігінде біз криптовалютаға салық салу және оның қалай жұмыс істейтіні туралы егжей-тегжейлі айтатын боламыз. Бастайық!

Криптовалютаға Салық Салу Негіздерін түсіну

Криптовалютаға салық салу елге байланысты өзгереді. Криптовалютадан қанша салық алынатынын әр елдің мемлекеттік салық институты анықтайды. Орташа алғанда, сіз тапқан криптовалюта үшін 10% - дан 37% - ға дейін салық төлеуіңіз керек. Дәл осындай шарттар Биткоинге де қатысты. Идея алу үшін бүкіл әлем бойынша бірнеше мысалдарды қарастырайық:

• АҚШ: Ішкі Кірістер Қызметі (IRS) криптовалютаға салық салуды реттейді, оны сату және оны тауарлар мен қызметтерге пайдалану сияқты операцияларға назар аударады. Салық ставкалары қысқа мерзімді және ұзақ мерзімді капитал өсіміне байланысты өзгереді, табысқа байланысты 0%, 15% немесе 20%.

• ҰЛЫБРИТАНИЯ: Ұлыбританиядағы Биткоин сияқты Крипто-активтерге HMRC юрисдикциясы бойынша салық салынады, капитал өсімі мен табыс салығы пайдаға билік ету және тау-кен жұмыстарына қолданылады.

• Германия: Германияның криптовалютаға салық салуы бірегей, барлық транзакциялар үшін капитал өсімі немесе табыс салығы жоқ. Токендерді кем дегенде бір жыл ұстайтын инвесторлар пайдаға салық салудан аулақ бола алады, ал токендерді бір жылдан аз ұстайтындар қарапайым табыс ретінде қарастырылады.

Енді сіз криптовалютаға салық салудың қалай жұмыс істейтінін жалпы түсінген болсаңыз, криптовалюта салығы қалай есептелетінін көрейік.

Криптовалютаға Салық Салу Құралдары Мен Бағдарламалық Қамтамасыз Ету

Криптовалютаға салық салу құралдары мен бағдарламалық қамтамасыз ету салық маусымын бақылау және есептеулер мен тексеру уақытын қысқарту үшін маңызды элементтер болып табылады. Бұл құралдар адамдарға транзакцияларды бақылауға және салық төлемдерін есептеуге көмектеседі, бұл салықты бақылау және тексеру міндетін тиімді етеді.

Бірақ егер сіз криптовалютадан қанша салық алынатынын және криптовалютаға салық қалай есептелетінін егжей-тегжейлі білгіңіз келсе, осы шытырман оқиғаны жалғастырайық.

Криптовалюта Операцияларының түрлері Және Салық Салдары

Cryptocurrency транзакцияларының әртүрлі түрлері бар. Кейбіреулеріне салық салынады, ал кейбіреулеріне салық салынбайды, бірақ жалпы алғанда салық салудың екі түрі бар: Капитал Өсіміне Салынатын Салық және Табыс Салығы. Осыдан бастап, олардың әртүрлі елдерде қалай жұмыс істейтінін егжей-тегжейлі қарастырайық.

• АҚШ: Капитал өсіміне салынатын салық криптоны пайдаға сату кезінде қолданылады, ал табыс салығы тау-кен, стейкинг және басқа көздерден алынған криптоға қолданылады.

• ҰЛЫБРИТАНИЯ: ҰЛЫБРИТАНИЯДА Капитал өсіміне салынатын салық сатудан, саудадан немесе шығындардан түскен криптографиялық пайдаға байланысты, ал табыс салығы тау-кен, үлестік қатысу, пайыздар немесе Nft-терден алынған криптоға қолданылады.

• Германия: Германияда криптовалюта операцияларына табыс салығы салынады, кезеңдерді өткізудің әртүрлі ережелері бар және оларға капитал өсіміне салық салынбайды.

Сәйкестік Және Салық Декларациясы

Әлемдегі криптовалюталарды реттеу көп қырлы мәселе болып табылады және нарықты бірде-бір орган қадағаламайды. Негізгі ережелерге ақшаны жылыстатуға қарсы шаралар және сіздің клиентіңіз туралы ақпаратты тексеру кіреді. Кейбір юрисдикциялардағы кәсіпорындар тіркелуі немесе лицензия алуы керек, ал салық салу юрисдикцияға байланысты өзгеріп отырады, криптовалютаны мүлік немесе капитал активі ретінде қарастырады.

Криптографиялық Транзакцияларыңыздың Нақты Есебін жүргізу

Барлық кірістеріңіз бен табыстарыңыздың есебін жүргізіңіз. Бұл талапты орындамау айыппұлдарға, тексерулерге немесе тіпті заңды салдарға әкелуі мүмкін. Ол үшін сіз өзіңіздің еліңізге байланысты барлық транзакцияларыңызды бақылауға және бір уақытта қанша салық төлейтініңізді есептеуге көмектесетін кейбір онлайн құралдарды пайдалана аласыз.

Криптовалютаның Пайдасы мен Шығыны туралы есеп беру

Криптовалютаның кірістері мен шығындары туралы есеп беру үшін транзакция туралы мәліметтерді беріңіз, кірістер мен шығындарды есептеңіз, оларды қысқа мерзімді немесе ұзақ мерзімді деп жіктеңіз және қарапайым табыс мөлшерлемесі бойынша немесе одан төмен салық салыңыз.

Криптовалютаға салынатын капитал Өсіміне Салынатын Салық

Криптовалютаға салынатын капитал өсіміне салынатын салық криптовалютаны оның нарықтық құнынан жоғары бағаға сатқан кезде пайда болады. Криптовалютаның кірістері мен шығындары туралы есеп беру үшін транзакция мәліметтерін, атауын, күнін және сомасын көрсетіңіз, кірістер мен шығындарды есептеңіз және оларды қысқа мерзімді (бір жылдан аз) немесе ұзақ мерзімді (1 жыл немесе одан да көп) деп жіктеңіз. Бұл сізге салық мекемесіне барлық қажетті ақпаратты беруге көмектеседі.

Крипто Саудасы мен Транзакцияларының салықтық Салдары

Криптовалюта саудасынан қанша салық шегеріледі? Криптовалюта әдетте жылжымайтын мүлік ретінде қарастырылады, бұл оны сатудан, саудадан немесе иеліктен шығарудан түскен пайдаға капитал өсіміне салынатын ықтимал салықтарға әкеледі. Салық ставкасы меншіктің ұзақтығына байланысты, қарапайым табысқа бір жылдан аз уақытқа салық салынады, ал ұзақ мерзімді капитал өсіміне ұзақ мерзімді меншік ставкасы бойынша салық салынады. Басқа салық салынатын криптографиялық іс-шараларға төлемдер, тау-кен өндірісі, қайырымдылық көмек, несиелеу және стейкинг кіреді.

Криптовалютаға Салынатын Салықтар Туралы Қалай Хабарлауға Болады

Егер сізге криптовалюта транзакциялары туралы салық түрінде есеп беру қажет болса, онда оның ерекшеліктері криптовалютаны қалай пайдаланатыныңызға байланысты екенін білуіңіз керек. 2024 жылғы криптовалютаға салынатын салық туралы заң салықтар туралы есеп беру керек екенін айтады:

• Тауарларға немесе қызметтерге ақы төлеу үшін криптовалютаны пайдаланыңыз;

• Төлем нысаны ретінде крипто алу;

• Криптоны сату, айырбастау немесе айырбастау;

• Криптоға инвестиция салыңыз;

• Криптовалюта өндірумен айналысыңыз.

Бірінші типті сатып алған күннен бастап бір жыл ішінде криптовалютаның бір түрі екіншісіне ауыстырылған кезде табыс салығының стандартты ставкалары қолданылады. Бұл қысқа мерзімді крипто-крипто биржаларынан алатын кез келген пайдаға жеке, бірлескен немесе коммерциялық табыс салығының мөлшерлемесіне сәйкес мөлшерлеме бойынша салық салынатынын білдіреді.

Екінші жағынан, егер сіз криптовалютаңызды бір жылдан астам сақтасаңыз, капитал өсіміне салынатын федералды ұзақ мерзімді салық мөлшерлемесінен пайда көресіз. Көп жағдайда ұзақ мерзімді капитал өсіміне салынатын салық ставкалары жеке табыс салығының ставкаларынан едәуір төмен және 0-ден 20% - ға дейін ауытқиды.

Криптовалютамен айналысатындардың барлығы міндетті түрде крипто салықтары туралы есеп беруі керек. Егер сіз мұны үнемі жасамасаңыз, онда сізге айыппұл салынуы мүмкін. Мысалы, ақш-та 2024 жылы криптовалютаға салынатын салық туралы заңда салықтың 75% - на дейін, ең көп дегенде 100 000 доллар айыппұл (корпорациялар үшін 500 000 доллар) немесе 5 жылға дейін бас бостандығынан айырылуы мүмкін екендігі айтылған.. Салықтар бойынша криптовалюта туралы есеп беру ережелері сіз тұратын елге және сізге тиесілі криптовалюта түріне байланысты өзгеруі мүмкін.

Егер сіз толық уақытты трейдер болсаңыз, жыл сайын табысыңызға салық төлеуіңіз керек. Алайда, егер сіз жылына бірнеше транзакция жасасаңыз, онда сіз өзіңіздің пайдаңыз бен шығындарыңызды жылдық салық декларациясында көрсете аласыз.Криптовалюталарға салық салуға қатысты ережелер әр елде әр түрлі болуы мүмкін.

2024 Жылы Криптовалюта Капиталының Өсімі Мен Шығынын Қалай Есептеуге Болады

Криптовалюта бойынша пайда мен шығынды есептеу басқа күрделі активтер бойынша есептеуге ұқсас бірнеше қадамдарды қамтиды. Ол негізді анықтауды, пайданы немесе шығынды есептеуді, активтерді қысқа мерзімді немесе ұзақ мерзімді деп анықтауды және егжей-тегжейлі есепке алуды қамтиды. Мұнда процестің қысқаша сипаттамасы берілген:

• Негізін анықтаңыз. Сіздің криптовалютаңыздың негізі әдетте оның бастапқы сатып алу бағасы, оның ішінде комиссиялар мен АҚШ долларындағы басқа сатып алу шығындары болып табылады. Егер сіз криптовалютаны сыйлық ретінде немесе мұрагерлік жолмен алған болсаңыз, оның негізін анықтау үшін басқа ережелер қолданылуы мүмкін;

• Пайданы немесе шығынды есептеңіз. Сіз өзіңіздің криптовалютаңызды сатқан немесе айырбастаған кезде, транзакция кезінде криптовалютаның сату бағасынан немесе әділ нарықтық құнынан базалық соманы (сатып алу бағасын) шегеру арқылы пайда немесе шығынды есептеңіз. Егер нәтиже оң болса, сіз пайда табасыз. Егер ол теріс болса, сіз шығынға ұшырайсыз;

• Оның қысқа мерзімді немесе ұзақ мерзімді екенін анықтаңыз. Егер сіз криптовалютаны сатқанға немесе айырбастағанға дейін бір жыл немесе одан аз уақыт бойы иелік етсеңіз, кез келген пайда немесе шығын қысқа мерзімді болып саналады. Егер сізде бір жылдан астам уақыт бойы крипто бар болса, ол ұзақ мерзімді болып саналады. Бұл айырмашылық маңызды, өйткені 2024 жылы криптовалюта салығы бойынша капиталдың ұзақ мерзімді өсімі 10% - дан 37% - ға дейінгі қысқа мерзімді пайдаға қарағанда төмен мөлшерлемеде болады%;

• Толық жазбаларды жүргізіңіз. Сіздің барлық криптовалюта транзакцияларыңыздың, соның ішінде түбіртектердің, сатылымдардың, биржалардың егжей-тегжейлі есебін жүргізу өте маңызды және әрбір транзакция кезінде криптовалютаның әділ нарықтық ҚҰНЫН АҚШ долларымен байқауды ұмытпаңыз.

Крипто-Салық Жақшалары 2024

Салық жақшалары-бұл салық салынатын кірістің шегі. Бұл белгілі бір шектен асатын табысқа жоғары мөлшерлеме бойынша салық салынатынын білдіреді.

Жоғарыда айтылғандай, барлық криптовалюта операцияларына салық салынады, мұнда пайдаға қысқа және ұзақ мерзімді перспективада салық салынады. Сондай-ақ олардың жыл сайын өзгеріп отыратын өздерінің салық жақшалары бар. 2024 салық жылына арналған түзетулер әдетте 2025 жылы берілген табыс салығы бойынша декларацияларға қолданылады.

Ақш-тағы 2024 салық жылына арналған салық баптарын қарастырайық, олар салық төлеушілердің көпшілігін қызықтырады. Олар келесі доллар сомаларын қамтиды.

Сыйақы мөлшерлемесі	Табыс	Бірлесіп өтініш берген ерлі-зайыптылардың табысы
35%	Табыс $243,725	Бірлесіп өтініш берген ерлі-зайыптылардың табысы $ 487,450
32%	Табыс $191,950	Бірлесіп өтініш берген ерлі-зайыптылардың табысы $383,900
24%	Табыс $100,525	Бірлесіп өтініш берген ерлі-зайыптылардың табысы $201,050
22%	Табыс $47,150	Бірлесіп өтініш берген ерлі-зайыптылардың табысы $94,300
12%	Табыс $11,600	Бірлесіп өтініш берген ерлі-зайыптылардың табысы $23,200
10%	Табыс Қарағанда аз $11,600	Бірлесіп өтініш берген ерлі-зайыптылардың табысы Қарағанда аз $23,200

Егер Сіз Криптовалютаны Шығынға Сатсаңыз Не Істеу Керек

Егер сіз криптовалюта саудасында ақшаңызды жоғалтқан болсаңыз, шығындарыңызды шектеу және олардың кейбірін қалпына келтіру үшін бірнеше қадамдар жасай аласыз. Бірінші қадам-күрделі шығындарды шегеруді талап ету. Бұл сіздің салық салынатын табысыңыздан жыл сайын 3000 долларға дейінгі шығындарды шегеруге мүмкіндік береді. Осы сомадан асатын кез келген шығын болашақ салық жылдарына ауыстырылуы мүмкін.

Тағы бір нұсқа-белгілі бір бағаға жеткенде позицияны автоматты түрде жабатын шығындарды тоқтату тапсырыстарын пайдалану. Егер криптовалюта бағасы күрт төмендесе, бұл сіздің шығындарыңызды шектеуге көмектеседі.

Криптовалютаның жоғалуы туралы хабарлау қиын болуы мүмкін, бірақ салық органдарының ықтимал айыппұлдарын болдырмау үшін мұны дұрыс жасау маңызды. Сіздің шығындарыңыз туралы нақты есеп беруіңізді қамтамасыз ету үшін сіз өзіңіздің шығындарыңызды (криптовалюта үшін төлеген сомаңызды) кірістен (криптовалютаны сату кезінде алған сомаңызды) шегеру арқылы салық салынатын пайдаңызды немесе шығыныңызды есептеуіңіз керек.

Сіз сондай-ақ салықтарыңызды дәл көрсетуіңіз керек. Егер сіз криптовалютадағы шығындарыңыз туралы қалай хабарлау керектігін білмесеңіз, салық маманымен кеңесуіңіз керек. Сондай-ақ, сіздің криптовалюта операцияларыңызға қатысты барлық тиісті жазбалар мен құжаттарды жүргізу өте маңызды, өйткені олар салық салу мақсатында талаптарыңызды тексеру үшін қажет болуы мүмкін.

Cryptocurrency Салығын Қалай Азайтуға Болады

Енді сіз криптовалютаға қанша салық салынатынын және оның қалай жұмыс істейтінін түсінген болсаңыз, 2024 жылы жаңа крипто-салық заңдары бойынша салық міндеттемелеріңізді қалай азайтуға болатыны туралы бірнеше маңызды кеңестер берілген:

• Сіздің cryptocurrency ұстаңыз. Капитал өсіміне салынатын салық ставкасы ұзақ сақтау мерзімімен төмендейді. Ұзақ мерзімді капитал өсімінің төмен мөлшерлемелеріне ие болу үшін криптовалюталарыңызды кем дегенде бір жыл ұстаған жөн.

• Салық шығындарын жинауды пайдаланыңыз. Капитал шығынын азайту үшін құны төмендеген инвестицияларды сату арқылы пайданы өтеу. Бұл шығындар капитал өсімін өтеу және жалпы салық міндеттемесін азайту үшін пайдаланылуы мүмкін.

• Криптовалютаны сыйға тарту. Криптовалюталарды сыйға тарту және сыйға тарту салықтық артықшылықтарға ие болуы мүмкін. Егер сіз криптовалютада сыйлық жасасаңыз, бұл мәмілеге салық салынбайды. Бірақ сыйлық 18 000 доллар шегінен асқанда, бұл туралы салық органына хабарлау керек. Криптографиялық қайырымдылыққа да салық салынбайды, дегенмен бұл туралы салық органына коммерциялық емес ұйымдарға қайырымдылық жасаған жағдайда ғана хабарлау қажет.

ЖИІ ҚОЙЫЛАТЫН СҰРАҚТАР

Криптовалютаны сатуға қалай салық салынады?

Криптовалютаны бастапқы бағадан жоғары бағаға сатқан кезде сіз капитал өсіміне ие боласыз және меншік мерзіміне байланысты салық мөлшерлемесімен салық төлеуіңіз керек.

Криптографиялық табысқа қалай салық салынады?

Криптовалютаны сатудан бұрын оны қанша уақыт ұстағаныңызға байланысты криптовалютаның пайдасына криптовалютаның пайдасы сияқты салық салынады. Есіңізде болсын, егер сіз криптовалютаны бизнес үшін төлем ретінде алсаңыз, оған бизнес кірісі ретінде салық салынады.

Криптографиялық пайдаға қалай салық салынады? Немесе криптографиялық пайдаға қалай салық салынады?

Криптовалюта кірісіне тауарлар немесе қызметтер үшін airdrops, giveaways, mining немесе staking арқылы төлем ретінде алынған жағдайда қарапайым табыс ретінде салық салынады.

Криптографиялық табысқа қалай салық салынады?

Криптографиялық кірістерге, соның ішінде тау-кен сыйақыларына, үлестерге және төлемдерге қарапайым кірістерге ұқсас салық салынады және салық декларациялары, соның ішінде транзакциялар туралы нақты жазбалар туралы есеп беру керек. Криптовалютадан түсетін табысқа осылай салық салынады.

Крипто саудасына қалай салық салынады?

Крипто саудасы және криптовалютаны сату капиталдың өсуін қамтиды, мұнда жаңа криптовалютаның бағасы ескіден асып түседі, бұл пайдаға салық салуды талап етеді.

Криптографиялық пайыздарға қалай салық салынады?

Криптографиялық пайыздарға қарапайым табыс ретінде салық салынады.

Міне, біз криптовалютаға салық салу туралы осы мақаланың соңында тұрмыз. Төменде бізге түсініктеме қалдырудан тартынбаңыз және бізбен крипто-салық салу тәжірибесімен бөлісіңіз.