Japan schlägt 20% Steuer auf Krypto-Gewinne vor, gleich wie bei Aktien

Japan bereitet sich vor auf einen großen Wandel bei der Besteuerung von Kryptowährungsgewinnen. Die Regierung unterstützt nun eine pauschale Steuer von 20 % auf Gewinne, eine deutliche Reduzierung gegenüber dem derzeitigen gestaffelten System, das für Spitzenverdiener bis zu 55 % erreichen kann. Dieser Ansatz zeigt die zunehmende Akzeptanz digitaler Assets als gängige Anlageform. Ein klarer und niedriger Satz könnte sowohl private Trader als auch Unternehmen stärker zur Beteiligung anregen.

Wie plant Japan, Krypto- und Aktiensteuern anzugleichen?

Derzeit werden Gewinne aus Kryptowährungen als sonstige Einkünfte eingestuft. Sie werden ähnlich wie Löhne oder Geschäftseinnahmen behandelt, wobei die Steuersätze mit dem Gesamteinkommen steigen. Spitzenverdiener können bis zu 45 % Einkommensteuer zahlen, zuzüglich einer zusätzlichen 10 % Einwohnersteuer auf kommunaler Ebene, wodurch der effektive Satz für einige Trader mehr als doppelt so hoch sein kann wie die vorgeschlagenen 20 %, die auf Aktien und Investmentfonds angewendet werden.

Huge. The Japanese government has officially begun the process of adjusting the crypto tax rate to 20% and is trying to pass it in 2026. https://t.co/4eX7UBJrzR

— Sota Watanabe (@WatanabeSota) December 1, 2025

Gewinne aus Aktien und Fonds werden mit einem einheitlichen Satz von 20 % besteuert – ein System, das Investoren bereits kennen. Die Angleichung dieses Satzes für Kryptowährungen soll digitale Assets auf die gleiche Stufe wie traditionelle Märkte heben.

Die Unterstützung für die Reform wuchs, nachdem die japanische Finanzaufsichtsbehörde FSA Ende 2024 Änderungen vorgeschlagen hatte. Gesetzgeber arbeiten nun an Aktualisierungen des Financial Instruments and Exchange Act. Die Änderungen zielen darauf ab, Steuern zu senken und den Anlegerschutz zu verbessern, einschließlich strengerer Insiderhandelsregeln und besserer Offenlegungspflichten für Krypto-Firmen.

Japan war nach früheren Börsenpleiten lange streng gegenüber Krypto. Diese Änderung zeigt eine Bewegung hin zu Wachstumsförderung bei gleichzeitiger Regulierung von Risiken.

Wie gestaltet der Anlegerschutz die Steuerreform?

Eine der größten Herausforderungen für die Aufsichtsbehörden besteht darin, ein Gleichgewicht zu finden, das die Märkte schützt und gleichzeitig Innovationen fördert. Jahrelang hat die japanische Krypto-Branche argumentiert, dass hohe Steuern Nutzer davon abhalten, auf legalen, regulierten Plattformen zu bleiben.

Viele Investoren verschoben den Verkauf profitabler Assets aus Steuergründen. Andere verlagerten ihre Handelsaktivitäten ins Ausland. Beide Effekte schwächen Japans Finanzsystem und die digitale Wirtschaft insgesamt. Die Regierung zielt nun auf einen „soliden Anlegerschutzrahmen“ neben den Steueränderungen ab. Mögliche Maßnahmen umfassen:

• Verbesserte Überwachung der Plattform-Compliance.
• Strengere Sicherung von Handelsdaten.
• Transparentere Berichterstattung.

Diese Maßnahmen zeigen, dass Japan die Aufsicht modernisiert, anstatt sie zu lockern. Das Land konzentriert sich darauf, Investoren zu schützen und gleichzeitig einen aktiven und gesunden Markt zu gewährleisten.

Krypto-Unternehmen wünschen sich zudem klarere Regeln für Firmenbestände. Steuern auf nicht realisierte Gewinne haben die Durchführung von Web3-Projekten in Japan erschwert. Neue Regelungen könnten diese Probleme verringern und verhindern, dass Unternehmen abwandern.

Fortschritte bei Japans Krypto-Steuerreform

Die Japan Blockchain Association, die wichtigste Krypto-Lobby des Landes, setzt sich seit fast drei Jahren für Steuerreformen ein. 2023 forderte sie die Aufsichtsbehörden auf, denselben 20%-Satz wie bei Aktien anzuwenden, da die aktuellen Regeln Innovationen erschweren und es normalen Menschen schwer machen, teilzunehmen.

Krypto-Befürworter verweisen auf wachsende Konkurrenz in Asien. Südkorea, Singapur und Hongkong haben klare Regeln eingeführt, um Blockchain- und Fintech-Entwicklungen anzuziehen. Japan, einst führend bei Krypto-Lizenzen, läuft Gefahr, seinen Vorteil zu verlieren.

Die Lage könnte sich bald ändern. Die FSA plant, ihren Vorschlag in der Sitzung des Nationalen Parlaments 2026 zu präsentieren. Wenn er genehmigt wird, könnte dies eine der größten Krypto-Politikänderungen Japans seit Jahren sein. Der Prozess ist langwierig, aber die Richtung ist klar.

Was bedeutet eine niedrigere Krypto-Steuer?

Ein einfacheres Steuersystem könnte das Verhalten der Marktteilnehmer schnell beeinflussen, sobald es eingeführt wird. Niedrigere Steuern führen in der Regel zu mehr Handelsaktivität, zur Gründung neuer Unternehmen und zu einer stärkeren Präsenz auf dem nationalen Markt. Investoren, die zuvor vorsichtig waren, könnten digitale Assets nun als wichtigen Teil ihrer Portfolios betrachten.

Ein Steuersatz von 20 % allein garantiert kein Wachstum. Dennoch bietet er eine klarere Richtung und beseitigt eine bedeutende psychologische Hürde, die die Branche bisher eingeschränkt hat.