Cómo Se Gravan las Recompensas por Apostar: Guía Completa

Staking de criptomonedas se ha convertido en una estrategia de inversión popular en los últimos años, por lo que el interés en el tema está creciendo. Especialmente los propietarios de criptomonedas quieren saber cómo se gravan las recompensas de participación.

En realidad, cada país tiene diferentes códigos fiscales, por lo que este problema es mucho más profundo de lo que parece. En este artículo, recopilamos la información actual y completa sobre los impuestos para apostar recompensas. Estudie la guía para estar al tanto de las actualizaciones y comprender el problema por completo.

¿ Qué Es Apostar?

Antes de comenzar a explorar los impuestos sobre las recompensas de participación, es necesario comprender la esencia de la participación.

Entonces, apostar es una forma de ganar recompensas almacenando y usando activamente criptomonedas en la cadena de bloques. En este caso, utiliza un mecanismo llamado Prueba de participación (PoS), que proporciona verificación y seguridad de las transacciones sin la participación de intermediarios, como un banco o un sistema de pago. La prueba de participación incluye solo a los titulares de criptomonedas que participan en el proceso de verificación de las transacciones en la cadena de bloques. Este proceso es implementado por computadoras en una red blockchain en particular, asegurando la precisión del libro mayor.

No todas las criptomonedas se pueden apostar, pero la lista de posibles es bastante grande. Hay algunas criptomonedas populares entre ellas, por ejemplo, puede apostar Ethereum, Polygon, Solana, Cosmos, Cardano y otros.

¿Qué Son Las Recompensas De Staking?

Las recompensas de participación son incentivos que reciben los titulares de criptomonedas por participar en actividades de red en la cadena de bloques. Puede actuar como validador procesando transacciones en la red, o puede apostar su criptomoneda en plataformas especiales que funcionan como validadores. Entre ellos se encuentran billeteras de criptomonedas o intercambios de criptomonedas. Por ejemplo, en el intercambio Cryptomus, puede bloquear sus fondos en la billetera de la plataforma de forma segura y ganar cada vez que el validador cree nuevos bloques. Además, usted mismo puede convertirse en un validador y puede aumentar sus recompensas.

También puede ganar una cantidad significativa de dinero apostando, si conoce algunos factores que pueden afectar el proceso. En general, el monto de la recompensa depende de varios aspectos:

• Criptomoneda apostada.

• El proveedor de apuestas.

• La duración del bloqueo del token.

• Un estado de validador.

En la mayoría de los casos, cuando apuestas una criptomoneda, eres recompensado con nuevas monedas o tokens de la misma criptomoneda. Por ejemplo, los usuarios de Polygon apuestan tokens MATIC, por los cuales reciben los mismos tokens como compensación. Tal enfoque aumenta la descentralización y la seguridad de la red.

¿Tienes Que Pagar Impuestos?

La necesidad de pagar impuestos por apostar depende del país en el que viva. En la mayoría de los casos, las recompensas por apostar se gravan como ingresos. Para determinar el monto del impuesto, debe convertir la criptomoneda recibida a la moneda de su país en función del valor de mercado. Luego tienes que denunciarlo a la autoridad fiscal.

¿Cómo Se Gravan Las Recompensas Por Apostar?

Como ya hemos mencionado, las recompensas por apostar son ingresos basados en el valor justo de mercado. Es válido al momento de recibir su cripto. Sin embargo, no siempre está claro qué momento se considera el momento de la recepción: cuándo recibe las recompensas o cuándo las retira a su billetera personal. ¡Averigüémoslo!

Existe un concepto de" dominio y control " en la teoría del replanteo. Se trata de la situación en la que el inversor tiene plena posesión de sus monedas y puede retirarlas, venderlas e intercambiarlas libremente. En este caso, las monedas se mostrarían como ingresos que deberían tributar. La mayoría de las veces, las recompensas por apostar se gravan en función del valor justo de mercado de las monedas en el momento en que se reciben. En la mayoría de los países, este artículo se incluye en el impuesto sobre la renta, y en algún lugar también tendrá que pagar el impuesto sobre las ganancias de capital. De todos modos, sus recompensas de participación deben registrarse en su declaración anual de impuestos, específicamente en la sección que su país haya aprobado para este propósito, por ejemplo, "Impuesto sobre la renta" u "Otros ingresos".

Por lo tanto, las recompensas de participación en criptomonedas están sujetas a impuestos en cualquier caso, ya sean para Ethereum, Solana u otros tokens, pero los términos generales y el monto de los impuestos aún dependen del país.

¿Cómo Se Grava La Participación En Los Ingresos En Diferentes Países?

Como ya hemos dicho, las recompensas por apostar se gravan de acuerdo con los impuestos locales de cada país. Echemos un vistazo a cómo se gravan las recompensas por apostar en el Reino Unido, Canadá, Australia e India.

Crypto Staking Impuestos En El Reino Unido

En las pautas fiscales de HMRC (HM Revenue and Customs), las recompensas de participación se gravan de manera similar a los ingresos de la minería de criptomonedas. Significa que la presencia o ausencia de impuestos depende del método de participación (individual o empresarial).

Trabajando individualmente, es necesario informar los ingresos apostados en la declaración de impuestos en "Otros ingresos". Si la participación es en nombre de una empresa, los ingresos de la misma se agregarán a los ingresos comerciales o estarán sujetos al impuesto sobre la renta. La cifra promedio para ambos tipos de impuestos oscila entre el 10 y el 45%. Y, en el caso de vender recompensas en criptomonedas, un propietario de criptomonedas también tendrá que pagar impuestos sobre las ganancias de capital. En la siguiente tabla puede ver la escala del impuesto sobre la renta en el Reino Unido.

Escala de impuestos a las recompensas por participación en apuestas en el Reino Unido
El nivel de ingresos	El monto del impuesto
Hasta 12 570 £	0%
De 12 571 £ a 50 270 £	20%
De 50 271 £ a 150 000 £	40%
Más de 150 000 £	45%

Crypto tomando Impuestos En Canadá

La Agencia Tributaria de Canadá (CRA, por sus siglas en inglés) grava las recompensas por apostar criptomonedas dependiendo de si son el resultado de una actividad comercial o un pasatiempo. La diferencia está en la presentación de los ingresos en diferentes apartados de las declaraciones de la renta. En ambos casos, las recompensas por apostar se clasificarán como ingresos, porque el objetivo de apostar para la mayoría de los inversores es obtener ganancias. Como resultado, el impuesto oscilará entre el 15% y el 33% de los ingresos obtenidos.

A continuación se proporciona más información sobre los impuestos sobre la renta:

Escala de impuestos de recompensa por participación en apuestas en Canadá
El nivel de ingresos	El monto del impuesto
Hasta 49 020 $ (CAD)	15%
De 49 021 a 98 040 $ (CAD)	20.5%
De 98 041 a 151 978 $ (CAD)	26%
De 151 979 a 216 511 $ (CAD)	29%
Más de 216 511 $ (CAD)	33%

El impuesto sobre la renta se paga al recibirlo, en función del valor justo de mercado de las recompensas de participación en dólares canadienses el día de la recepción. Si el propietario de la criptografía decide venderla, puede incurrir en pérdidas debido al impuesto adicional sobre las ganancias de capital — es igual a la diferencia entre los ingresos de la venta y el costo de mercado de cierta criptomoneda.

Impuestos Sobre El Staking De Criptomonedas En Australia

La Oficina Australiana de Impuestos (ATO, por sus siglas en INGLÉS) grava las recompensas de participación de manera diferente. Si el staking se realiza como pasatiempo, los fondos recibidos no se consideran ganancias comerciales. Se consideran adquisiciones de capital, y en este caso no se permiten deducciones de gastos.

Si el staking es una actividad comercial, entonces las recompensas se consideran ganancias comerciales y se gravan del 0 al 45% en el impuesto sobre la renta. Los montos de impuestos para diferentes niveles de ingresos en dólares australianos se detallan en la siguiente tabla:

Escala de impuestos a las recompensas por participación en apuestas en Australia
El nivel de ingresos	El monto del impuesto
De 0 a 18 200 AU (AUD)	0%
De 18 200,01 a 45 000 AU (AUD)	19%
De 45 000,01 a 200 000 AU (AUD)	30%
Desde 200 000,01 AU (AUD) y más	45%

Al vender la criptomoneda que resultó de la participación, el vendedor debe pagar un impuesto sobre las ganancias de capital igual a la diferencia entre el producto de la venta y el valor de la criptomoneda.

Crypto Staking Impuestos En India

Según la Ley del Impuesto sobre la renta, las criptomonedas se consideran activos digitales virtuales (VDA) en India, junto con los NFT. El país tiene un tratamiento fiscal especial para todos los tipos de VDA, según el cual se grava un impuesto del 30% sobre los ingresos de criptomonedas, incluidas las recompensas de participación. También hay un recargo del 4% sobre las ganancias obtenidas por la venta o intercambio de activos.

El impuesto de criptomonedas del 30% se aplica a todos, independientemente de si los recibos de criptomonedas son ingresos comerciales o ganancias de capital. Además, el monto del impuesto no cambia según el tramo impositivo en el que se encuentre el propietario de los fondos.

Como puede ver en el artículo, las recompensas por apostar se gravan en todo el mundo, con la única diferencia de que el método de tributación y el monto del pago. Algunos países también tienen un impuesto sobre las ganancias de capital. Todos estos hechos suponen que la criptomoneda equivale al estado de dinero en toda regla, por lo que vale la pena investigar en detalle las normas fiscales de su país antes de apostar. También puede leer sobre cómo reducir el monto del impuesto en nuestra guía.

Esperamos que esta guía le haya ayudado a comprender cómo se gravan las recompensas de participación en criptomonedas, y ahora ya sabe qué proceso impositivo se aplica en su país. Comparta su experiencia de apostar en los comentarios a continuación, o haga preguntas si tiene alguna.