Como As Recompensas De Apostas São Tributadas: Guia Completo

Staking de criptomoedas tornou-se uma estratégia de investimento popular nos últimos anos, de modo que o interesse no assunto está crescendo. Especialmente os proprietários de criptomoedas querem saber como as recompensas de Staking são tributadas.

Na verdade, cada país tem códigos fiscais diferentes, então a questão é muito mais profunda do que parece. Neste artigo, reunimos informações atualizadas e abrangentes sobre os impostos sobre Recompensas de Staking. Leia o guia para se manter atualizado e entender completamente o assunto.

O que é staking?

Antes de começar a estudar a questão da tributação das recompensas, é necessário entender a essência do staking.

O staking é uma maneira de obter recompensas por armazenar e usar ativamente uma criptomoeda em uma blockchain. Neste caso, um mecanismo chamado Proof of Stake (PoS) é usado, o que garante a verificação e a segurança das transações sem a participação de intermediários, como um banco ou sistema de pagamento. A prova de participação envolve apenas os proprietários de criptomoedas envolvidos no processo de verificação de transações na blockchain. Esse processo é realizado por Computadores em uma rede blockchain específica, o que garante a precisão dos dados no registro.

Nem todas as criptomoedas podem ser bifurcadas, mas a lista de possíveis é bastante grande. Entre eles, existem várias criptomoedas populares — por exemplo, você pode staking Ethereum Polygon, Solana, Cosmos, Cardano e outros.

O que são recompensas de Staking?

As recompensas de Staking são incentivos que os proprietários de criptomoedas recebem por participar de atividades de rede na blockchain. Você pode atuar como um validador, processando transações na rede, ou você pode hospedar sua criptomoeda em plataformas especiais que atuam como validadores. Entre eles estão Carteiras de criptomoedas ou trocas de criptomoedas. Por exemplo, em Cryptomus Troca você pode bloquear com segurança seus fundos na carteira da plataforma e ganhar cada vez que o validador criar novos blocos. Além disso, você pode se tornar um validador e isso pode aumentar suas recompensas.

Você também pode ganhar uma quantia significativa de dinheiro em staking se estiver familiarizado com vários fatores que podem afetar o processo. Em geral, a remuneração depende de vários aspectos:

• Criptomoeda hospedada.

• Fornecedor de alojamento.

• Duração do bloqueio do token.

• Status do validador.

Na maioria dos casos, quando você está staking uma criptomoeda, você recebe novas moedas ou Tokens da mesma criptomoeda como recompensa. Por exemplo, os usuários do Polygon apostam em tokens MATIC, pelos quais recebem os mesmos tokens como compensação. Essa abordagem aumenta a descentralização e a segurança da rede.

Você Precisa Pagar Impostos?

A necessidade de pagar impostos sobre o staking depende do país em que você reside. Na maioria dos casos, as taxas de apostas são tributadas como receita. Para determinar o valor do imposto, você precisa converter a criptomoeda recebida para a moeda do seu país com base no valor de mercado. Em seguida, você deve reportar isso à autoridade tributária.

Como as recompensas de Staking são tributadas?

Como mencionamos, as recompensas de Staking são retornos baseados no valor justo de mercado. É válido no momento em que você recebe sua criptomoeda. No entanto, nem sempre é claro se o momento é considerado o momento de recebimento: quando você recebe recompensas ou quando as retira para sua carteira pessoal. Vamos descobrir!

Na teoria do staking, existe o conceito de"dominação e controle". Trata-se de uma situação em que um investidor possui totalmente suas moedas e é livre para sacar, vender e trocar. Neste caso, as moedas serão consideradas como renda que deve ser tributada. Na maioria das vezes, as recompensas de Staking são tributadas com base no valor justo de mercado das moedas no momento em que são recebidas. Na maioria dos países, este produto está sujeito ao imposto de renda e, em alguns países, você também terá que pagar imposto sobre ganhos de capital. Em qualquer caso, seus pagamentos de taxas devem ser refletidos em sua declaração de imposto anual, em particular na seção aprovada para esse fim em seu país, por exemplo, "imposto de renda" ou "outras receitas".

Assim, as recompensas por staking de criptomoedas são tributadas de qualquer maneira, seja Ethereum, Solana ou outros tokens, mas os termos gerais e o valor do imposto ainda dependem do país.

Como a receita de Staking é tributada em diferentes países?

Como mencionado, as recompensas de Staking são tributadas de acordo com a tributação local em cada país. Vamos ver como as recompensas de Staking são tributadas no Reino Unido, Canadá, Austrália e Índia.

Impostos sobre staking de Criptomoedas no Reino Unido

De acordo com as Diretrizes de tributação da HMRC (HM Revenue and Customs), as receitas de Staking são tributadas de forma semelhante às receitas de mineração de criptomoedas. Isso significa que a presença ou ausência de imposto depende do método de apostas (para indivíduos ou empresas).

Ao trabalhar individualmente, você deve incluir o rendimento das apostas na sua declaração de imposto na coluna "outros rendimentos". Se as apostas forem feitas em nome de uma empresa, a receita resultante será adicionada à receita da negociação ou estará sujeita ao imposto de renda. A média para ambos os tipos de impostos é de 10 a 45%. E no caso de vender recompensas de criptomoeda, o proprietário da criptomoeda também terá que pagar um imposto sobre ganhos de capital.

Na tabela abaixo, você pode ver a escala de imposto de renda no Reino Unido.

Escala de imposto sobre Recompensas de Staking no Reino Unido
Nível de rendimento	Tamanho do imposto
Até £ 12.570	0%
Da 12.571 a 50.270 £	20%
Da 50.271 a 150.000 £	40%
Mais de £ 150.000	45%

Impostos sobre staking de Criptomoedas no Canadá

A Agência Tributária do Canadá (CRA) taxa os ganhos de Staking de criptomoedas, dependendo se eles são o resultado de um negócio ou hobby. A diferença está na apresentação da renda em diferentes seções das declarações fiscais. Em ambos os casos, as recompensas de Staking serão classificadas como receita, uma vez que o objetivo dessa atividade é gerar lucro para a maioria dos investidores. Como resultado, o imposto será de 15% a 33% da receita recebida.

Mais informações sobre imposto de renda estão disponíveis abaixo:

Escala de imposto sobre Recompensas de Staking no Canadá
Nível de rendimento	Tamanho do imposto
Até 4 49.020 (CAD)	15%
Da 49.021 a 98.040 $ (CAD)	20,5%
Da 98.041 a 151.978 $ (CAD)	26%
Da 151.979 a 216.511 $ (CAD)	29%
Mais de $ 216.511 (CAD)	33%

O imposto de renda é pago no recebimento com base no valor justo de mercado da remuneração em Dólares Canadenses na data do recebimento. Se o proprietário de uma criptomoeda decidir vendê—la, ele poderá sofrer perdas devido ao imposto adicional sobre ganhos de capital - é igual à diferença entre a receita da venda e o valor de mercado de uma determinada criptomoeda.

Impostos sobre staking de Criptomoedas na Austrália

O Australian Revenue Authority (ATO) cobra impostos diferentes sobre as recompensas de Staking. Se o staking for realizado como um hobby, os fundos recebidos não são considerados lucros do negócio. Eles são considerados investimentos de capital e, neste caso, deduções não são permitidas.

Se o staking for uma atividade comercial, as recompensas são consideradas lucros comerciais e estão sujeitas a um imposto de renda de 0 a 45%. Os valores de impostos para diferentes níveis de renda em Dólares australianos são detalhados na tabela abaixo:

Escala de imposto sobre Recompensas de Staking na Austrália
Nível de rendimento	Tamanho do imposto
Da 0 a 18.200 $ (AUD)	0%
Da 18.200, 01 a 45.000 $ (AUD)	19%
De 45.000, 01 a 200.000 $ (AUD)	30%
De US 4 200.000, 01 (AUD) e mais	45%

Ao vender uma criptomoeda como resultado de um staking, o vendedor deve pagar um imposto sobre ganhos de capital igual à diferença entre a receita da venda e o valor da criptomoeda.

Impostos sobre staking de Criptomoedas na Índia

De acordo com a lei do imposto de renda, as Criptomoedas na Índia são consideradas ativos digitais virtuais (VDA), juntamente com o NFT. O país tem um regime fiscal especial para todos os tipos de VDA, sob o qual os rendimentos de criptomoedas, incluindo recompensas de Staking, são tributados em 30%. Há também uma sobretaxa de 4% sobre os lucros obtidos com a venda ou troca de ativos.

Um imposto de criptomoeda de 30% é aplicado a todos, independentemente de os ganhos de criptomoeda serem ganhos de negócios ou ganhos de capital. Além disso, o valor do imposto não muda dependendo da categoria fiscal à qual o proprietário dos fundos pertence.

Como você pode ver no artigo, as recompensas de Staking são tributadas em todo o mundo, a única diferença é o método de tributação e o valor pago. Em alguns países também existe um imposto sobre ganhos de capital. Todos esses fatos sugerem que a criptomoeda é equiparada ao status de dinheiro de pleno direito, por isso vale a pena examinar em detalhes as regras fiscais em seu país antes de Staking. Você também pode ler sobre como reduzir o imposto em nosso guia.

Esperamos que este guia tenha ajudado você a entender como as recompensas de Staking de criptomoedas são tributadas e agora você sabe qual tributação é aplicada em seu país. Compartilhe sua experiência de Staking nos comentários abaixo ou Faça perguntas, se tiver alguma.