Cómo Se Gravan las Criptomonedas en 2024: Su Guía Fiscal de Bitcoin

Mucha gente piensa que los impuestos son algo que vino con los bancos y la Revolución Industrial. La verdad es que existió mucho antes en civilizaciones antiguas, como China, el Imperio Romano y la antigua Grecia.

Se recaudaron impuestos para financiar infraestructura pública, mantener ejércitos y apoyar a la élite gobernante. Era un aspecto crucial de la organización y gobernanza de la sociedad, tanto en aquellos días como en nuestro tiempo.Los impuestos no dejaron de evolucionar incluso después de la creación de los bancos y la globalización. Una vez más, está evolucionando para ser efectivo incluso en el mundo virtual de las criptomonedas.

En el artículo de hoy, profundizaremos juntos en el vasto océano de los impuestos a las criptomonedas.Veremos cómo se gravan las criptomonedas en 2024 y le ofreceremos preguntas frecuentes, donde responderemos preguntas como cómo se gravan las criptomonedas en los EE. UU., o cómo se gravan las criptomonedas en el Reino Unido, y ¿cómo se gravan las criptomonedas en otras partes del mundo?

Orientación Profesional para la Tributación Criptográfica

La criptomoneda está sujeta a impuestos: todas las ganancias de la minería, el replanteo o los pagos en forma de criptomonedas se gravan a su tasa de ingresos ordinaria. Sucede cuando obtiene ganancias o ganancias al ganar en criptomonedas.

En esta parte del artículo, hablaremos en detalle sobre los impuestos a las criptomonedas y cómo funciona. ¡Empecemos!

Comprender los Conceptos Básicos de la Tributación de las Criptomonedas

La tributación de las criptomonedas varía según el país. La cantidad de impuestos que se cobran a las criptomonedas la determina la institución tributaria gubernamental de cada país. En promedio, debe pagar impuestos del 10% al 37% por la criptomoneda ganada. Las mismas condiciones también se aplican a Bitcoin. Veamos algunos ejemplos en todo el mundo para tener una idea:

• USA: El Servicio de Impuestos Internos (IRS) regula los impuestos a las criptomonedas, centrándose en transacciones como venderlas y usarlas para bienes o servicios. Las tasas impositivas varían según las ganancias de capital a corto y largo plazo, con 0%, 15% o 20% según los ingresos.

• Reino Unido: Los criptoactivos en el Reino Unido, como Bitcoin, están sujetos a impuestos bajo la jurisdicción de HMRC, y se aplican ganancias de capital e impuestos sobre la renta sobre la disposición de ganancias y la minería.

• Alemania: La tributación de las criptomonedas en Alemania es única, sin ganancias de capital ni impuestos sobre la renta para todas las transacciones. Los inversores que poseen tokens durante al menos un año pueden evitar los impuestos a las ganancias, mientras que aquellos que poseen tokens durante menos de un año se tratan como ingresos ordinarios.

Ahora que comprende en general cómo funciona la criptoimposición, veamos cómo se calcula la criptoimposición.

Herramientas y Software de Tributación de Criptomonedas

Las herramientas y el software de tributación de criptomonedas son elementos esenciales para rastrear la temporada de impuestos y reducir los cálculos y el tiempo de verificación. Estos instrumentos ayudan a las personas a rastrear transacciones y calcular pagos de impuestos, haciendo eficiente la tarea de seguimiento y verificación de impuestos.

Pero si desea saber en detalle cuánto impuesto se deduce de la criptomoneda y cómo se calcula el impuesto sobre la criptomoneda, continuemos con esta aventura.

Tipos de Transacciones de Criptomonedas E Implicaciones Fiscales

Existen varios tipos de transacciones de criptomonedas. Algunos están gravados y otros no, pero en general, hay dos tipos de impuestos: el Impuesto sobre las Ganancias de Capital y el Impuesto sobre la Renta. Partiendo de esto, veamos en detalle cómo funcionan en diferentes países.

• USA: El impuesto sobre las ganancias de capital se aplica cuando se venden criptomonedas con ganancias, mientras que el impuesto sobre la renta se aplica a las criptomonedas recibidas de la minería, el replanteo y otras fuentes.

• Reino Unido: En el Reino Unido, se adeuda el impuesto sobre las ganancias de capital sobre las ganancias criptográficas por la venta, el comercio o el gasto, mientras que el impuesto sobre la renta se aplica a las criptomonedas obtenidas por minería, participación, intereses o NFT.

• Alemania: En Alemania, las transacciones criptográficas están sujetas al impuesto sobre la renta, con reglas diferentes para los períodos de tenencia, y no se les imponen impuestos sobre las ganancias de capital.

Cumplimiento Normativo y Presentación de Impuestos

La regulación de las criptomonedas en el mundo es un problema multifacético sin un organismo único que supervise el mercado. Las regulaciones clave incluyen medidas contra el lavado de dinero y la verificación de conozca a su cliente. Las empresas en algunas jurisdicciones deben registrarse u obtener licencias, y los impuestos varían según la jurisdicción, tratando la criptomoneda como propiedad o activo de capital.

Mantener Registros Precisos de Sus Transacciones Criptográficas

Mantenga un registro de todos sus ingresos y ganancias. No hacerlo puede resultar en sanciones, auditorías o incluso consecuencias legales. Para ello, puedes utilizar algunas herramientas online que te ayudarán a realizar un seguimiento de todas tus transacciones y calcular al mismo tiempo cuántos impuestos pagarás, según tu país.

Informar Ganancias y Pérdidas de Criptomonedas

Para informar ganancias y pérdidas en criptomonedas, proporcionar detalles de transacciones, calcular ganancias o pérdidas, clasificarlas como a corto o largo plazo y gravarlas a una tasa de ingresos ordinaria o inferior.

Impuesto a las Ganancias de Capital sobre Criptomonedas

El impuesto a las ganancias de capital sobre las criptomonedas ocurre cuando vendes una criptomoneda por un precio más alto que su valor de mercado. Para informar ganancias y pérdidas de criptomonedas, proporcione detalles de la transacción, nombre, fecha y monto, calcule ganancias y pérdidas y clasifíquelas a corto plazo (menos de un año) o a largo plazo(1 año o más). Esto le ayudará a proporcionar a su institución tributaria toda la información que necesitan.

Implicaciones Fiscales del Comercio Y las Transacciones Criptográficas

¿Cuánto impuesto se deduce del comercio de criptomonedas? La criptomoneda generalmente se trata como propiedad, lo que genera posibles impuestos sobre las ganancias de capital sobre las ganancias por venderla, comerciarla o deshacerse de ella. La tasa impositiva depende de la duración de la propiedad, con ingresos ordinarios gravados por menos de un año y ganancias de capital a largo plazo a la tasa para una propiedad más prolongada. Otros eventos criptográficos sujetos a impuestos incluyen pagos, minería, donaciones benéficas, préstamos y apuestas.

Cómo Informar Sus Impuestos Sobre Criptomonedas

Si necesita informar sus transacciones de criptomonedas en impuestos, entonces debe saber que los detalles dependen de cómo use las criptomonedas. la ley de criptoimpuestos de 2024 dice que debe declarar impuestos cuando:

• Usar criptomonedas para pagar bienes o servicios;

• Recibir criptomonedas como forma de pago;

• Vende, intercambia o convierte criptomonedas;

• Invierte en criptomonedas;

• Hacer minería de criptomonedas.

Cuando un tipo de criptomoneda se intercambia por otra dentro de un año a partir de la fecha inicial de compra del primer tipo, se aplican las tasas estándar del impuesto sobre la renta. Esto significa que cualquier beneficio que obtenga de los intercambios de cripto a cripto a corto plazo se gravará a una tasa coherente con su tasa de impuesto sobre la renta individual, conjunta o comercial.

Por otro lado, si mantiene su criptomoneda durante más de un año, se beneficiará de la tasa impositiva federal sobre las ganancias de capital a largo plazo. En la mayoría de los casos, las tasas impositivas sobre las ganancias de capital a largo plazo son significativamente más bajas que las tasas impositivas sobre la renta individual y oscilan entre el 0 y el 20%.

Todos los que se ocupan de las criptomonedas definitivamente tienen que informar los criptoimpuestos. Si no lo hace con regularidad, puede estar sujeto a una multa. Por ejemplo, en la ley de criptoimpuestos de EE. UU. en 2024 dice que puede enfrentar hasta el 75% del impuesto adeudado, una multa máxima de $100,000 ($500,000 para corporaciones) o hasta 5 años de prisión. Las reglas para declarar criptomonedas en sus impuestos pueden variar según el país en el que viva y el tipo de criptomoneda que posea.

Si usted es un comerciante a tiempo completo, tiene que pagar impuestos sobre sus ingresos todos los años. Sin embargo, si realiza solo unas pocas transacciones por año, puede indicar sus ganancias y pérdidas en su declaración anual de impuestos.Las reglas con respecto a la tributación de las criptomonedas pueden variar de un país a otro.

Cómo Calcular Sus Ganancias Y Pérdidas De Capital En Criptomonedas En 2024

El cálculo de ganancias y pérdidas en criptomonedas implica varios pasos similares al cálculo de otros activos de capital. Incluye determinar la base, calcular la ganancia o pérdida, definir los activos como a corto o largo plazo y mantener registros detallados. Aquí hay una breve descripción del proceso:

• Determine la base. La base de su criptomoneda suele ser su precio de compra inicial, incluidas las comisiones y otros costos de adquisición en dólares estadounidenses. Si recibió una criptomoneda como obsequio o por herencia, es posible que se apliquen otras reglas para determinar su base.;

• Calcular ganancia o pérdida. Cuando venda o intercambie su criptomoneda, calcule las ganancias o pérdidas restando el monto base (precio de compra) del precio de venta o del valor justo de mercado de la criptomoneda en el momento de la transacción. Si el resultado es positivo, obtienes ganancias. Si es negativo, incurre en pérdidas;

• Defina si es a corto o largo plazo. Si poseía una criptomoneda durante un año o menos antes de venderla o intercambiarla, cualquier ganancia o pérdida se considera a corto plazo. Si ha tenido una criptografía durante más de un año, se considera a largo plazo. Esta distinción es importante porque en 2024 las ganancias de capital a largo plazo con criptoimpuestos tienen una tasa más baja que las ganancias a corto plazo que oscilan entre el 10% y el 37%;

• Mantenga registros detallados. Es extremadamente esencial mantener registros detallados de todas sus transacciones de criptomonedas, incluidos recibos, ventas, intercambios y no olvide notar el valor justo de mercado de la criptomoneda en dólares estadounidenses en el momento de cada transacción.

Soportes de Impuestos Criptográficos 2024

Los tramos impositivos son los límites de la renta imponible. Esto significa que los ingresos que exceden un cierto límite se gravan a una tasa más alta.

Como ya se mencionó, todas las transacciones de criptomonedas están sujetas a impuestos, donde las ganancias se gravan a corto y largo plazo. También tienen sus propios tramos impositivos, que cambian anualmente. Los ajustes para el año fiscal 2024 generalmente se aplican a las declaraciones de impuestos sobre la renta presentadas en 2025.

Veamos los elementos impositivos en los EE.UU. para el año fiscal 2024 que son de mayor interés para la mayoría de los contribuyentes. Incluyen las siguientes cantidades en dólares.

Tasa de interés	Ingresos	Ingresos para parejas casadas que presentan una declaración conjunta
35%	Ingresos $243,725	Ingresos para parejas casadas que presentan una declaración conjunta $ 487,450
32%	Ingresos $191,950	Ingresos para parejas casadas que presentan una declaración conjunta $383,900
24%	Ingresos $100,525	Ingresos para parejas casadas que presentan una declaración conjunta $201,050
22%	Ingresos $47,150	Ingresos para parejas casadas que presentan una declaración conjunta $94,300
12%	Ingresos $11,600	Ingresos para parejas casadas que presentan una declaración conjunta $23,200
10%	Ingresos Menos de $11,600	Ingresos para parejas casadas que presentan una declaración conjunta Menos de $23,200

Qué Hacer Si Vendiste Criptomonedas Con Pérdidas

Si ha perdido dinero comerciando con criptomonedas, puede tomar varias medidas para limitar sus pérdidas y posiblemente recuperar algunas de ellas. El primer paso es requerir una deducción de pérdidas de capital. Le permite deducir pérdidas de hasta 3 3,000 anuales de su ingreso imponible. Cualquier pérdida que exceda esta cantidad puede transferirse a futuros años fiscales.

Otra opción es utilizar órdenes stop loss, que cierran automáticamente la posición cuando se alcanza un precio determinado. Puede ayudar a limitar sus pérdidas si el precio de la criptomoneda cae bruscamente.

Informar pérdidas de criptomonedas puede ser difícil, pero es importante hacerlo bien para evitar posibles sanciones de las autoridades fiscales. Para asegurarse de informar con precisión sus pérdidas, debe calcular su ganancia o pérdida imponible restando su costo (la cantidad que pagó por la criptomoneda) de las ganancias (la cantidad que recibió al vender la criptomoneda).

También debe especificar sus impuestos con precisión. Si no está seguro de cómo informar sus pérdidas en criptomonedas, debe consultar con un especialista en impuestos. También es vital mantener todos los registros y documentos relevantes relacionados con sus operaciones con criptomonedas, ya que pueden ser necesarios para verificar sus reclamos a efectos fiscales.

Cómo Minimizar Sus Impuestos Sobre Criptomonedas

Ahora que comprende cuánto impuesto recaen sobre las criptomonedas y cómo funciona, aquí hay algunos consejos esenciales sobre cómo minimizar sus obligaciones fiscales de las nuevas leyes de criptoimpuestos en 2024:

• Mantenga su criptomoneda. La tasa del impuesto sobre las ganancias de capital disminuye con un período de retención más largo. Vale la pena conservar sus criptomonedas durante al menos un año para ser elegible para tasas más bajas de ganancias de capital a largo plazo.

• Utilice la recolección de pérdidas fiscales. Compense las ganancias vendiendo inversiones que han perdido valor para reducir las pérdidas de capital. Estas pérdidas se pueden utilizar para compensar las ganancias de capital y reducir su obligación tributaria general.

• Dona criptomonedas. Regalar y donar criptomonedas puede tener ventajas fiscales. Si haces un regalo en criptomonedas, este trato no está sujeto a impuestos. Pero cuando un obsequio excede el umbral de $18,000, debe notificar a la autoridad fiscal. Una donación de criptomonedas tampoco está sujeta a impuestos, sin embargo, es necesario informar a la autoridad fiscal solo en caso de donación a organizaciones sin fines de lucro.

Preguntas frecuentes

¿Cómo se grava la venta de criptomonedas?

Al vender criptomonedas por más del precio original, obtiene una ganancia de capital y debe pagar impuestos, y la tasa impositiva depende de la duración de la propiedad.

¿Cómo se gravan las ganancias criptográficas?

Las ganancias criptográficas se gravan de la misma manera que las ganancias criptográficas, dependiendo de cuánto tiempo mantenga la criptomoneda antes de venderla. Debe recordar que si recibe criptomonedas como pago por negocios, se gravarán como ingresos comerciales.

¿Cómo se gravan las ganancias criptográficas? ¿O cómo se gravan las ganancias criptográficas?

Los ingresos criptográficos se gravan como ingresos ordinarios si se reciben como pago por bienes o servicios a través de lanzamientos aéreos, obsequios, minería o apuestas.

¿Cómo se gravan los ingresos criptográficos?

Los ingresos criptográficos, incluidas las recompensas mineras, las participaciones y los pagos, se gravan de manera similar a los ingresos ordinarios y deben informarse en las declaraciones de impuestos, incluidos los registros precisos de transacciones. Así es como se gravan los ingresos de las criptomonedas.

¿Cómo se grava el comercio de criptomonedas?

El comercio de criptomonedas y la venta de criptomonedas implican ganancias de capital, donde el precio de la nueva criptomoneda excede al anterior, lo que requiere impuestos sobre la ganancia.

¿Cómo se grava el interés criptográfico?

Los intereses criptográficos se gravan como ingresos ordinarios.

Aquí estamos al final de este artículo sobre impuestos a las criptomonedas. No dude en dejarnos un comentario a continuación y compartir con nosotros su experiencia con la tributación criptográfica.