كيف يتم فرض ضريبة على العملة المشفرة في عام 2024: دليل ضريبة البيتكوين الخاص بك

يعتقد الكثير من الناس أن الضرائب هي شيء جاء مع البنوك والثورة الصناعية. الحقيقة هي أنها كانت موجودة قبل فترة طويلة في الحضارات القديمة ، مثل الصين والإمبراطورية الرومانية واليونان القديمة.

تم فرض الضرائب لتمويل البنية التحتية العامة ، والحفاظ على الجيوش ، ودعم النخبة الحاكمة. لقد كان جانبا حاسما في التنظيم المجتمعي والحكم ، سواء في تلك الأيام أو في عصرنا.لم تتوقف الضرائب عن التطور حتى بعد إنشاء البنوك والعولمة. مرة أخرى ، تتطور لتصبح فعالة حتى في العالم الافتراضي للعملات المشفرة.

في مقال اليوم ، سوف نتعمق معا في المحيط الشاسع لضرائب العملة المشفرة.سنرى كيف يتم فرض ضريبة على العملة المشفرة في 2024, وسوف نقدم لك أسئلة وأجوبة, أين ستجيب على أسئلة مثل كيفية فرض ضريبة على التشفير في الولايات المتحدة الأمريكية, أو كيف يتم فرض ضريبة على التشفير في المملكة المتحدة, وكيف يتم فرض ضريبة على التشفير في أجزاء أخرى من العالم?

التوجيه المهني لضرائب التشفير

العملة المشفرة خاضعة للضريبة: يتم فرض ضرائب على جميع الأرباح من التعدين أو التكديس أو المدفوعات في شكل تشفير بمعدل دخلك العادي. يحدث ذلك عندما تحقق ربحا أو مكاسب يتم تحقيقها عن طريق كسب العملات المشفرة.

في هذا الجزء من المقالة ، سنتحدث بالتفصيل عن ضرائب العملة المشفرة وكيف تعمل. لنبدأ!

فهم أساسيات الضرائب عملة معماة

تختلف ضرائب العملة المشفرة حسب البلد. يتم تحديد مقدار الضريبة المفروضة على العملة المشفرة من قبل مؤسسة الضرائب الحكومية في كل بلد. في المتوسط ، تحتاج إلى دفع ضرائب من 10 ٪ إلى 37 ٪ للعملة المشفرة المكتسبة. تنطبق نفس الشروط على البيتكوين أيضا. دعونا نرى بعض الأمثلة في جميع أنحاء العالم للحصول على فكرة:

• الولايات المتحدة الأمريكية: دائرة الإيرادات الداخلية (إرس) ينظم الضرائب كريبتوكيرنسي ، مع التركيز على المعاملات مثل بيع واستخدامها للسلع أو الخدمات. تختلف معدلات الضرائب بناء على مكاسب رأس المال قصيرة الأجل وطويلة الأجل ، مع 0 ٪ أو 15 ٪ أو 20 ٪ حسب الدخل.

• المملكة المتحدة: تخضع الأصول المشفرة في المملكة المتحدة ، مثل البيتكوين ، للضريبة بموجب اختصاص همرك ، مع تطبيق أرباح رأس المال وضريبة الدخل على التخلص من الأرباح والتعدين.

• ألمانيا: تعتبر ضرائب العملة المشفرة في ألمانيا فريدة من نوعها ، مع عدم وجود أرباح رأسمالية أو ضرائب دخل لجميع المعاملات. يمكن للمستثمرين الذين يحملون الرموز المميزة لمدة عام على الأقل تجنب الضرائب على الأرباح ، في حين يتم التعامل مع أولئك الذين يحملون الرموز المميزة لمدة أقل من عام على أنهم دخل عادي.

الآن بعد أن فهمت بشكل عام كيف تعمل ضرائب التشفير ، دعنا نرى كيف يتم حساب ضريبة التشفير.

أدوات وبرامج ضرائب العملات المشفرة

تعد أدوات وبرامج ضرائب العملات المشفرة عناصر أساسية لتتبع موسم الضرائب وتقليل الحسابات ووقت التحقق. تساعد هذه الأدوات الأشخاص على تتبع المعاملات وحساب مدفوعات الضرائب ، مما يجعل مهمة تتبع الضرائب والتحقق منها فعالة. ولكن إذا كنت تريد أن تعرف بالتفصيل مقدار الضريبة التي يتم إخراجها من العملة المشفرة وكيف يتم حساب الضريبة على العملة المشفرة ، فلنواصل هذه المغامرة.

أنواع معاملات العملة المشفرة والآثار الضريبية

هناك أنواع مختلفة من معاملات العملات المشفرة. يتم فرض ضرائب على بعضها ، وبعضها ليس كذلك ، ولكن بشكل عام ، هناك نوعان من الضرائب: ضريبة أرباح رأس المال و ضريبة الدخل. بدءا من هذا ، دعونا نرى بالتفصيل كيف يعملون في بلدان مختلفة.

• الولايات المتحدة الأمريكية: تنطبق ضريبة أرباح رأس المال عند بيع العملات المشفرة بربح ، بينما تنطبق ضريبة الدخل على العملات المشفرة المستلمة من التعدين والعمادا ومصادر أخرى.

• المملكة المتحدة: في المملكة المتحدة ، تكون ضريبة أرباح رأس المال مستحقة على أرباح العملات المشفرة من البيع أو التداول أو الإنفاق ، بينما تنطبق ضريبة الدخل على العملات المشفرة المكتسبة من التعدين أو الرهان أو الفائدة أو التوكنات غير القابلة للاستبدال.

• ألمانيا: في ألمانيا ، تخضع معاملات التشفير لضريبة الدخل ، مع قواعد مختلفة لفترات الاحتفاظ ، ولا يتم فرض ضرائب على أرباح رأس المال عليها.

الامتثال التنظيمي والإيداع الضريبي

يعد تنظيم العملات المشفرة في العالم قضية متعددة الأوجه مع عدم وجود هيئة واحدة تشرف على السوق. تشمل اللوائح الرئيسية تدابير مكافحة غسل الأموال والتحقق من معرفة عميلك. يجب على الشركات في بعض الولايات القضائية التسجيل أو الحصول على التراخيص ، وتختلف الضرائب حسب الولاية القضائية ، وتعامل العملة المشفرة على أنها ممتلكات أو أصول رأسمالية.

الاحتفاظ بسجلات دقيقة لمعاملات التشفير الخاصة بك

الاحتفاظ بسجل لجميع الدخل الخاص بك والمكاسب الخاصة بك. يمكن أن يؤدي عدم القيام بذلك إلى عقوبات أو عمليات تدقيق أو حتى عواقب قانونية. لهذا ، يمكنك استخدام بعض الأدوات عبر الإنترنت التي ستساعدك على تتبع جميع معاملاتك وحساب مقدار الضرائب التي ستدفعها في نفس الوقت ، اعتمادا على بلدك.

الإبلاغ عن مكاسب وخسائر العملة المشفرة

للإبلاغ عن مكاسب وخسائر العملة المشفرة ، قم بتقديم تفاصيل المعاملة ، وحساب المكاسب أو الخسائر ، وتصنيفها على أنها قصيرة الأجل أو طويلة الأجل ، وفرض ضرائب عليها بمعدل دخل عادي أو أقل.

ضريبة أرباح رأس المال على العملة المشفرة

تحدث ضريبة أرباح رأس المال على العملات المشفرة عندما تبيع عملة مشفرة بسعر أعلى من قيمتها السوقية. للإبلاغ عن مكاسب وخسائر العملة المشفرة ، قدم تفاصيل المعاملة والاسم والتاريخ والمبلغ وحساب المكاسب والخسائر وتصنيفها من المدى القصير (أقل من عام) أو طويل الأجل (1 سنة أو أكثر). سيساعدك هذا على تزويد مؤسسة الضرائب الخاصة بك بجميع المعلومات التي يحتاجونها.

الآثار الضريبية لتداول العملات المشفرة والمعاملات

مقدار الضريبة التي يتم خصمها من تداول العملات المشفرة? عادة ما يتم التعامل مع العملة المشفرة على أنها ممتلكات ، مما يؤدي إلى ضرائب محتملة على أرباح رأس المال على الأرباح الناتجة عن بيعها أو تداولها أو التخلص منها. يعتمد معدل الضريبة على مدة الملكية ، مع فرض ضريبة على الدخل العادي لمدة تقل عن عام ومكاسب رأس المال طويلة الأجل بمعدل الملكية الأطول. تشمل أحداث التشفير الأخرى الخاضعة للضريبة الدفع والتعدين والعطاء الخيري والإقراض والعمادا.

كيفية الإبلاغ عن ضرائب العملة المشفرة الخاصة بك

إذا كنت بحاجة إلى الإبلاغ عن معاملات العملة المشفرة الخاصة بك في الضرائب ، فعليك أن تعلم أن التفاصيل تعتمد على كيفية استخدامك للعملات المشفرة. يخبر قانون ضريبة التشفير لعام 2024 أنه يتعين عليك الإبلاغ عن الضرائب عندما تقوم بذلك:

• استخدام عملة معماة لدفع ثمن السلع أو الخدمات;

• تلقي التشفير كشكل من أشكال الدفع;

• بيع أو تبادل أو تحويل التشفير;

• استثمر في التشفير;

• هل التعدين عملة معماة.

عندما يتم استبدال نوع واحد من العملات المشفرة بنوع آخر في غضون عام من التاريخ الأولي لشراء النوع الأول ، يتم تطبيق معدلات ضريبة الدخل القياسية. هذا يعني أن أي ربح تحققه من بورصات التشفير إلى التشفير قصيرة الأجل سيتم فرض ضرائب عليه بمعدل يتوافق مع معدل ضريبة الدخل الفردي أو المشترك أو التجاري.

من ناحية أخرى ، إذا احتفظت بعملاتك المشفرة لمدة تزيد عن عام واحد ، فستستفيد من معدل ضريبة أرباح رأس المال الفيدرالية طويلة الأجل. في معظم الحالات ، تكون معدلات ضريبة أرباح رأس المال طويلة الأجل أقل بكثير من معدلات ضريبة الدخل الفردي وتتراوح من 0 إلى 20٪.

يجب على كل شخص يتعامل مع العملة المشفرة بالتأكيد الإبلاغ عن ضرائب التشفير. إذا كنت لا تفعل ذلك بانتظام ، فقد تتعرض لغرامة. على سبيل المثال ، في الولايات المتحدة الأمريكية قانون ضريبة التشفير في عام 2024 ينص على أنك قد تواجه ما يصل إلى 75 ٪ من الضريبة المستحقة ، أو غرامة أقصاها 100000 دولار (500000 دولار للشركات) ، أو ما يصل إلى 5 سنوات في السجن. قد تختلف قواعد الإبلاغ عن العملة المشفرة على ضرائبك اعتمادا على البلد الذي تعيش فيه ونوع العملة المشفرة التي تمتلكها.

إذا كنت متداولا بدوام كامل ، فعليك دفع ضرائب على دخلك كل عام. ومع ذلك ، إذا قمت بإجراء عدد قليل من المعاملات سنويا ، فيمكنك الإشارة إلى أرباحك وخسائرك في إقرارك الضريبي السنوي.قد تختلف القواعد المتعلقة بفرض الضرائب على العملات المشفرة من بلد إلى آخر.

كيفية حساب أرباح وخسائر رأس المال المشفرة في عام 2024

يتضمن حساب الأرباح والخسائر على العملة المشفرة عدة خطوات مشابهة لحساب الأصول الرأسمالية الأخرى. ويشمل تحديد الأساس ، وحساب الربح أو الخسارة ، وتعريف الأصول على أنها قصيرة الأجل أو طويلة الأجل ، والاحتفاظ بسجلات مفصلة. هنا هو وصف موجز للعملية:

• تحديد الأساس. عادة ما يكون أساس العملة المشفرة هو سعر الشراء الأولي ، بما في ذلك العمولات وتكاليف الاستحواذ الأخرى بالدولار الأمريكي. إذا تلقيت عملة مشفرة كهدية أو عن طريق الميراث ، فقد يتم تطبيق قواعد أخرى لتحديد أساسها;

• حساب الربح أو الخسارة. عند بيع أو تبادل العملة المشفرة الخاصة بك ، احسب الربح أو الخسارة عن طريق طرح المبلغ الأساسي (سعر الشراء) من سعر البيع أو القيمة السوقية العادلة للعملة المشفرة في وقت المعاملة. إذا كانت النتيجة إيجابية ، فإنك تحقق ربحا. إذا كانت سلبية ، فإنك تتكبد خسائر;

• تحديد ما إذا كان قصير الأجل أو طويل الأجل. إذا كنت تمتلك عملة مشفرة لمدة عام واحد أو أقل قبل بيعها أو استبدالها ، فإن أي ربح أو خسارة تعتبر قصيرة الأجل. إذا كنت قد عقدت تشفير لأكثر من عام واحد ، فإنه يعتبر على المدى الطويل. هذا التمييز مهم لأنه في عام 2024 ، تكون أرباح رأس المال طويلة الأجل لضريبة التشفير بمعدل أقل من المكاسب قصيرة الأجل التي تتراوح من 10 ٪ إلى 37%;

• الاحتفاظ بسجلات مفصلة. من الضروري للغاية الاحتفاظ بسجلات مفصلة لجميع معاملات العملة المشفرة الخاصة بك ، بما في ذلك الإيصالات والمبيعات والتبادلات ولا تنس ملاحظة القيمة السوقية العادلة للعملة المشفرة بالدولار الأمريكي في وقت كل معاملة.

أقواس ضريبة التشفير 2024

الأقواس الضريبية هي حدود الدخل الخاضع للضريبة. وهذا يعني أن الدخل الذي يتجاوز حدا معينا يخضع للضريبة بمعدل أعلى.

كما ذكرنا سابقا ، يتم فرض ضرائب على جميع معاملات العملة المشفرة ، حيث يتم فرض ضرائب على الأرباح على المدى القصير والطويل. لديهم أيضا أقواس ضريبية خاصة بهم ، والتي تتغير سنويا. عادة ما يتم تطبيق تعديلات السنة الضريبية 2024 على إقرارات ضريبة الدخل المقدمة في عام 2025.

دعونا نلقي نظرة على البنود الضريبية في الولايات المتحدة للسنة الضريبية 2024 التي تهم معظم دافعي الضرائب. وهي تشمل المبالغ بالدولار التالية.

سعر الفائدة	الإيرادات	دخل للمتزوجين تقديم معا
35%	الإيرادات $243,725	دخل للمتزوجين تقديم معا $ 487,450
32%	الإيرادات $191,950	دخل للمتزوجين تقديم معا $383,900
24%	الإيرادات $100,525	دخل للمتزوجين تقديم معا $201,050
22%	الإيرادات $47,150	دخل للمتزوجين تقديم معا $94,300
12%	الإيرادات $11,600	دخل للمتزوجين تقديم معا $23,200
10%	الإيرادات أقل من $11,600	دخل للمتزوجين تقديم معا أقل من $23,200

ماذا تفعل إذا قمت ببيع عملة مشفرة مقابل خسارة

إذا كنت قد فقدت المال تداول عملة معماة ، يمكنك اتخاذ عدة خطوات للحد من الخسائر الخاصة بك وربما استرداد بعض منهم. الخطوة الأولى هي طلب خصم خسائر رأس المال. يسمح لك بخصم خسائر تصل إلى 3000 دولار سنويا من دخلك الخاضع للضريبة. يمكن ترحيل أي خسائر تزيد عن هذا المبلغ إلى السنوات الضريبية المستقبلية.

خيار آخر هو استخدام أوامر وقف الخسارة ، والتي تغلق المركز تلقائيا عند الوصول إلى سعر معين. يمكن أن يساعد في الحد من خسائرك إذا انخفض سعر العملة المشفرة بشكل حاد.

قد يكون الإبلاغ عن خسائر العملة المشفرة أمرا صعبا ، ولكن من المهم القيام بذلك بشكل صحيح لتجنب العقوبات المحتملة من السلطات الضريبية. للتأكد من أنك تبلغ عن خسائرك بدقة ، يجب عليك حساب الربح أو الخسارة الخاضع للضريبة عن طريق طرح الكلفة (المبلغ الذي دفعته مقابل العملة المشفرة) من العائدات (المبلغ الذي تلقيته عند بيع العملة المشفرة).

يجب عليك أيضا تحديد الضرائب الخاصة بك بدقة. إذا لم تكن متأكدا من كيفية الإبلاغ عن خسائرك في العملة المشفرة ، فيجب عليك استشارة أخصائي الضرائب. من الضروري أيضا الاحتفاظ بجميع السجلات والمستندات ذات الصلة المتعلقة بعمليات العملة المشفرة الخاصة بك ، حيث قد تكون ضرورية للتحقق من مطالباتك لأغراض ضريبية.

كيفية تقليل ضرائب العملة المشفرة الخاصة بك

الآن بعد أن فهمت مقدار الضريبة على العملة المشفرة وكيف تعمل ، إليك بعض النصائح الأساسية حول كيفية تقليل التزاماتك الضريبية لقوانين ضريبة التشفير الجديدة في عام 2024:

• عقد عملة معماة الخاص بك. ينخفض معدل ضريبة أرباح رأس المال مع فترة احتفاظ أطول. يجدر التمسك بالعملات المشفرة الخاصة بك لمدة عام على الأقل لتكون مؤهلا للحصول على معدلات أرباح رأسمالية منخفضة طويلة الأجل.

• الاستفادة من حصاد الخسائر الضريبية. تعويض الأرباح عن طريق بيع الاستثمارات التي انخفضت قيمتها لتقليل خسائر رأس المال. يمكن استخدام هذه الخسائر لتعويض مكاسب رأس المال وتقليل مسؤوليتك الضريبية الإجمالية.

• تبرع عملة معماة. يمكن أن يكون للإهداء والتبرع بالعملات المشفرة مزايا ضريبية. إذا قمت بتقديم هدية في عملة معماة ، لا تخضع للضريبة هذه الصفقة. ولكن عندما تتجاوز الهدية عتبة 18000 دولار ، فأنت بحاجة إلى إخطار مصلحة الضرائب. كما لا يخضع التبرع بالعملات المشفرة للضريبة ، ومع ذلك ، من الضروري إبلاغ مصلحة الضرائب فقط في حالة التبرع للمنظمات غير الربحية.

التعليمات

كيف يتم بيع عملة معماة تخضع للضريبة?

عند بيع عملة معماة لأكثر من السعر الأصلي ، يمكنك الحصول على مكاسب رأس المال ويجب دفع الضرائب ، مع معدل الضريبة اعتمادا على مدة الملكية.

كيف يتم ضريبة أرباح التشفير?

يتم فرض ضرائب على أرباح التشفير بنفس طريقة مكاسب التشفير ، اعتمادا على المدة التي تحتفظ بها بالعملة المشفرة قبل بيعها. يجب أن تتذكر أنه إذا تلقيت التشفير كدفعة للأعمال ، فسيتم فرض ضرائب عليه كدخل تجاري.

كيف يتم فرض ضرائب على مكاسب التشفير? أو كيف يتم فرض ضريبة على ربح التشفير?

يتم فرض ضريبة على دخل التشفير كدخل عادي إذا تم استلامه كدفعة مقابل السلع أو الخدمات من خلال عمليات الإنزال الجوي أو الهدايا أو التعدين أو التكديس.

كيف يتم ضريبة الدخل التشفير?

يتم فرض ضرائب على دخل التشفير ، بما في ذلك مكافآت التعدين والحصص والمدفوعات ، بشكل مشابه للدخل العادي ويجب الإبلاغ عنه في الإقرارات الضريبية ، بما في ذلك سجلات المعاملات الدقيقة. هذه هي الطريقة التي يتم بها فرض ضريبة على الدخل من التشفير.

كيف يتم فرض ضرائب على تداول العملات المشفرة?

ينطوي تداول العملات المشفرة وبيعها على مكاسب رأسمالية ، حيث يتجاوز سعر العملة المشفرة الجديدة السعر القديم ، مما يتطلب فرض ضرائب على المكاسب.

كيف يتم ضريبة الفائدة التشفير?

يتم فرض ضريبة على فائدة التشفير كدخل عادي.

نحن هنا في نهاية هذه المقالة حول الضرائب عملة معماة. لا تتردد في ترك لنا تعليق أدناه وتبادل معنا تجربتك مع الضرائب التشفير.